2022年度

邵阳市松坡图书馆部门决算

目 录

第一部分 邵阳市松坡图书馆单位概况

  一、部门职责

  二、机构设置

第二部分 部门决算表

  一、收入支出决算总表

  二、收入决算表

  三、支出决算表

  四、财政拨款收入支出决算总表

  五、一般公共预算财政拨款支出决算表

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

  七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

  八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

  九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

  二、收入决算情况说明

  三、支出决算情况说明

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

  八、政府性基金预算收入支出决算情况

  九、关于机关运行经费支出说明

  十、一般性支出情况说明

  十一、关于政府采购支出说明

  十二、关于国有资产占用情况说明

  十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第一部分

邵阳市松坡图书馆单位概况

一、    部门职责

邵阳市松坡图书馆是市级行政区划内的综合性公共图书馆，为财政全额拨款公益一类事业单位，上级主管是文化旅游广电体育局．编制人数26人，在职人数25人，退休人数14人，新馆建筑面积9600平方米共四层楼，设有22个功能区，为读者提供休闲娱乐、书刊借阅、参考咨询、讨论和网络等全方位服务，基本职责：1.采编、收藏图书文献；2.整理、汇集地方文献资料；3.收集整理和研究图书文化遗产；4.利用丰富的馆藏为社会公众提供文献资料方面的参考咨询服务；5.开展各种社会文化教育活动，诸如图书、报刊借阅、文化艺术展览、各类学术讨论及专题培训等；6.负责市辖范围内各县（市）区图书馆和机关团体、企事业单位图书馆（室）的业务指导，联络、协调各大、中专院校图书馆的工作。  

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

邵阳市松坡图书馆单位内设机构包括：办公室、政工档案室、财务室、总服务台、书里书外咖啡书吧、馆史介绍室、少儿活动室、盲人阅览室、自修室、报告厅、心理咨询室、冥想室、普通阅览室、视听室、综合阅览室、报时阅览室、电子阅览室、未成年人书库、社会文献阅读区、地方文献阅读区、机房、会议室、书库、国学讲堂、古籍阅读办公室。

（二）决算单位构成

邵阳市松坡图书馆单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳市松坡图书馆单位本级以及没有下属单位。 

第二部分

部门决算表(见附件)

第三部分

2022年度部门决算情况说明

 一、收入支出决算总体情况说明

  2022年度收、支总计664.47万元。与上年相比，减少63.17万元，减少8.68%，主要是因为追加的财政拨款收入项目经费减少。

二、收入决算情况说明

  2022年度收入合计662.93万元，其中：财政拨款收入661.93万元，占99.85%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入1.00万元，占0.15%。

三、支出决算情况说明

  2022年度支出合计664.47万元，其中：基本支出351.14万元，占52.85%；项目支出313.33万元，占47.15%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  2022年度财政拨款收、支总计661.93万元，与上年相比，减少64.50万元,减少8.88%，主要是因为追加的财政拨款收入项目经费减少。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

  2022年度一般公共预算财政拨款支出661.93万元，占本年支出合计的99.62%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少64.50万元，减少8.88%，主要是因为本年度追加的项目减少，支出就减少了。

  （二）财政拨款支出决算结构情况

  2022年度一般公共预算财政拨款支出661.93万元，主要用于以下方面：一般公共服务文化旅游体育与传媒207（类）支出589.77万元，占89.10%；社会保障和就业208（类）支出34.44万元，占5.20%;卫生健康210（类）支出16.53万元，占2.50%；住房保障支出221（类）支出21.19万元，占3.20%（可根据实际情况进行增减,要求到类级科目）

  （三）财政拨款支出决算具体情况

  2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为456.55万元，支出决算数为661.93万元，完成年初预算的144.98%，其中：

1、一般公共服务文化旅游体育与传媒支出207（类）文化和旅游 20701（款） 图书馆2070104（项）

年初预算为393.66万元，支出决算为491.87万元，完成年初预算的124.95%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新进人员，人员经费支出增加

2、社会保障和就业支出208（类）行政事业单位养老支出20805（款）机关事业单位基本养老保险缴费2080505（项）

年初预算为22.82万元，支出决算为30.75万元，完成年初预算的134.57%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新进人员，人员经费支出增加；

3. 社会保障和就业支出208（类）财政对其他社会保险基金的补助20827（款）财政对失业保险基金的补助2082701（项）

年初预算为0.89万元，支出决算为3.69万元，完成年初预算的414.61%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新进人员，人员经费支出增加

4. 社会保障和就业支出208（类）财政对其他社会保险基金的补助20827（款）财政对工伤保险基金的补助2082702（项）

年初预算为2.47万元，支出决算为2.65万元，完成年初预算的93.21%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新进人员，人员经费支出增加

5. 社会保障和就业支出208（类）财政对其他社会保险基金的补助20827（款）其他财政对社会保险基金的补助2082799（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.06万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新进人员，人员经费支出增加

6. 卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗21011（款）事业单位医疗2101102（项）

年初预算为15.52万元，支出决算为16.53万元，完成年初预算的106.51%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新进人员，人员经费支出增加

7. 住房保障支出221（类）住房改革支出22102（款）住房公积金2210201（项）

年初预算为21.19万元，支出决算为21.19万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平，主要原因是：新进人员公积金暂未支付，待2023年预算追加再支付。

……（可根据实际情况进行增减,要求到项级科目）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2022年度一般公共预算财政拨款基本支出348.60万元，其中：

  人员经费325.26万元，占基本支出的93.30%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、社会保险、住房公积金、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助。（可根据实际情况进行增减）

  公用经费23.35万元，占基本支出的6.70%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、委托业务费、工会经费、其他交通费用等……。（可根据实际情况进行增减）

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）

 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为1.50万元，支出决算为1.21万元，完成预算的80.67%，其中：

  因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是为，与上年相比减少（增加）0.00万元，减少（增长）0.00%,减少（增长）的主要原因是我单位上年和本年无因公出国（境）费，无预算安排，无支出。

  公务接待费支出预算为1.50万元，支出决算为1.21万元，完成预算的80.67%，决算数小于预算数的主要原因是为本单位按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费，与上年相比减少0.12万元，减少9.02%,减少的主要原因是厉行节约，减少公务招待支付。

  公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是为，与上年相比减少（增加）0.00万元，减少（增长）0.00%,减少（增长）的主要原因是本单位上年和本年无公务用车购置，公车持有量为0辆，无预算安排，无支出。

  公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是，与上年相比减少（增加）0.00万元，减少（增长）0.00%,减少（增长）的主要原因是本单位上年和本年无公务用车购置，公车持有量为0辆，无预算安排，无支出

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

  2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.21万元，占100.00%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：

  1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次（精确到个位数）,开支内容包括：

……（活动名称）支出0万元，主要用于………（活动内容）。本单位本年未发生因公出国(境)。

  ……（可根据实际情况进行增减）

  2、公务接待费支出决算为1.21万元，全年共接待国内来访团组22个、来宾136人次（精确到个位数），主要是用于工作交流，我馆为中心馆，全市高校及7县2市3区各图书馆业务来访咨询、工作交流发生的接待支出。

  3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，松坡图书馆本级（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆……（可根据实际情况进行增减）。公务用车运行维护费0.00万元，主要是0支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。（三公经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）

八、政府性基金预算收入支出决算情况

  本单位无政府性基金收支.2022年度政府性基金预算财政拨款收入0.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：（无政府性基金收支也需要说明本单位无政府性基金收支）

  1、0（类）0（款）0（项）。

  年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：本单位无政府性基金收支

  ………（可根据实际情况进行增减,要求到项级科目）

九、关于机关运行经费支出说明

  本部门2022年度机关运行经费支出23.35万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年决算数减少2.74 万元，降低10.50%。主要原因是：老馆因电表出问题导致本年电费没有支付和公务接待费减少。（具体增减原因由部门根据实际情况填列，机关运行经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）。

十、一般性支出情况说明

  2022年本部门开支会议费1.49万元，用于召开图书馆馆长会议，人数75人，内容为7县、2市、三区图书馆和市高校图书馆上年度工作总结和下年度目标任务等交流；开支培训费0.60万元，用于开展松坡讲文坛系列培训，人数530人，内容为松坡将军事迹；举办0等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是0。（注：三类会议、培训活动，节庆、晚会、论坛、赛事等活动，请分项列明活动计划及经费预算情况）

十一、关于政府采购支出说明

  本部门2022年度政府采购支出总额153.91万元，其中：政府采购货物支出153.91 万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额153.91万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额153.91万元，占政府采购支出总额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。（政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2022年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额） 

十二、关于国有资产占用情况说明

  截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是0；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

  （一）部门整体支出绩效情况

整体支出绩效自评表

  （二）存在的问题及原因分析

  2022年因疫情防控，盲人阅览室和冥想室未对外开放，到馆读者和图书流通也都受影响，出现预算支出执行偏离绩效目标的情况。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人 力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办 公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

（名词解释应包含本部门专有名词，如市财政局应有对“财政事务”科目的解释，可参考中央相关部门的名词解释）

附件

 邵阳市松坡图书馆决算公开表